Корректировочный счет-фактура выданный (уменьшение цены товаров, текущий период)

Buh, 22 Апр 2012. Рубрика: НДС | Ваш отзыв

Создаем документ «Реализация товаров и услуг», в программе 1с Бухгалтерия можно найти:

Продажа → Реализация товаров и услуг

Заполняем табличную часть документа.

Создание документа "Счет-фактура выданный":

  1. Для создания документа необходимо нажать на ссылку "Ввести счет-фактуру" внизу документа "Реализация товаров и услуг".
  2. В открывшемся окне "Счет-фактура выданный" поля документа будут автоматически заполнены данными из документа "Реализация товаров и услуг".
  3. Флажок "Исправление номер" устанавливается в случае регистрации исправленного счета-фактуры. В нашем примере исправленные счета-фактуры не фигурируют, поэтому устанавливать данный флажок не нужно.
  4. Поле "Вид счета-фактуры" заполняется по умолчанию значением "На реализацию".
  5. Флажок "Не выставляется" устанавливается только в том случае, если счет-фактура подлежит регистрации, но покупателю не выставляется.
  6. Флажок "Выставлен" устанавливается, если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации. Далее в поле указывается дата передачи счета-фактуры покупателю и выбирается один из способов выставления - "На бумажном носителе" или "В электронном виде".
  7. Поле "Код вида операции" заполняется автоматически и соответствует коду проводимой операции, который отображается в графе 4 Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур. Данный порядок предусмотрен в новом Постановлении Правительства РФ.
  8. Проведите документ, нажав кнопку "Провести".

Результат проведения документа "Реализация товаров и услуг"

Корректировка реализации

Документ "Корректировка реализации" предназначен для регистрации исправленных первичных документов, переданных покупателю: при выявлении продавцом ошибки при оформлении первичных документов или в случае согласованного между продавцом и покупателем изменения стоимости ранее реализованных товаров (работ, услуг).

Найти в программе можно его по следующему пути:

Продажа → Корректировка реализации

  1. В поле "Основание" выберите корректируемый документ, являющийся основанием для ввода счета-фактуры выданного. При вводе документа на основании реализации поле заполняется автоматически.
  2. В поле "Корректировать" выберите "НДС, бухгалтерский и налоговый учет" для формирования проводок по корректировке стоимости товаров и суммы НДС. Если установить флажок "Только НДС", то будет выполняться проведение только по регистрам НДС (проводки формироваться не будут).

В данном примере изменяется только цена, на уменьшение.

Результат проведения документа "Корректировка реализации" 

Создание документа "Счет-фактура выданный" (Корректировочный):

  1. Для создания документа необходимо нажать на ссылку "Ввести счет-фактуру" внизу документа "Корректировка реализации".
  2. В открывшемся окне "Счет-фактура выданный" поля документа будут автоматически заполнены данными из документа "Корректировка реализации". Проверьте заполнение полей.
  3. Флажки "Исправление номер" и "с учетом исправления" устанавливаются в случае регистрации исправленных счетов-фактур. В нашем примере исправленных счет-фактур нет, поэтому устанавливать данные флажки не нужно.
  4. Поля "К счету-фактуре номер" и "от" устанавливаются на основании исходного документа, который корректируется.
  5. Поле "Вид счета-фактуры" заполняется по умолчанию значением "Корректировочный".
  6. Флажок "Не выставляется" устанавливается только в том случае, если счет-фактура подлежит регистрации, но покупателю не выставляется.
  7. Флажок "Выставлен" устанавливается, если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации. Далее в поле указывается дата передачи счета-фактуры покупателю и выбирается один из способов выставления - "На бумажном носителе" или "В электронном виде".
  8. Поле "Код вида операции" заполняется автоматически и соответствует коду проводимой операции, который отображается в графе 4 Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур. Данный порядок предусмотрен в новом Постановлении Правительства РФ.
  9. Проведите документ, нажав кнопку "Провести".

Корректировочный счет-фактура выданный регистрируется в "журнале учета учета полученных и выставленных счетов-фактур" и "книге покупок".

Теперь необходимо НДС принять к вычету, для этого надо создать документ "Формирование записей книги покупок", в программе 1С Бухгалтерия его можно найти по следующему пути:

Покупка →Ведение книги покупок → Формирование записей книги покупок 

Создание документа "Формирование записей книги покупок" :

  1. Кнопка "Добавить" .
  2. В поле "от" установите дату формирования записей книги покупок.
  3. Нажмите кнопку "Заполнить" на закладке "Вычет НДС по уменьшению стоимости реализации".
  4. Кнопка "ОК".

 

Результат проведения документа "Формирование записей книги покупок"

Для вызова печатной формы книги покупок нужно зайти:

Покупка → Ведение книги покупок → Книга покупок по Постановлению № 1137

Комментариев пока нет

Оставьте комментарий первым!

Ваш комментарий

XHTML: Вы можете использовать следующие теги: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <strike> <strong>

Обратите внимание: Комментарии модерируются, и это может вызвать задержку их публикации. Отправлять комментарий заново не требуется.